| 建置完整內部規範與政策 | - 本公司訂有《資拓宏宇國際股份有限公司誠信經營作業程序及行為指南》，明定禁止行賄及收賄、不得捐贈政治獻金、禁止不當慈善捐贈或贊助、禁止提供或收受不正當利益、禁止侵害智慧財產權、禁止從事不公平競爭行為、禁止內線交易及保密協定，並防範產品或服務損害利害關係人等相關規範。
- 建立內部控制十大循環機制，包含採購與付款循環、銷售與收款循環、生產循環、融資循環、投資循環、薪工循環、資訊系統處理循環等十大循環。
- 制定《採購管理辦法》與《供應商管理作業細則》，明確規範請購、採購、履約管理及驗收等作業要求，並為有效管理本公司供應商，定期執行供應商評鑑，針對交易達大額採購金額以上者，應進行供應商票據信用查詢作業，以確保供應商能依約履行責任。
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| 建立有效的會計制與內部控制制度 | - 本公司已建立有效的會計制度與內部控制制度，無論是會計制度或財務報表，皆遵循主管機關法令要求，並經金融監督管理委員會發佈生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告(IFRSs)所建置及編制。
- 本公司內部控制制度依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」之有效性判斷內控制度之設計及執行有效性，企業層級訂有員工行為規範之控制活動，公司每年皆會對包括會計制度在內的內部控制制度之設計及執行有效性，進行查核及自我評估，並由稽核單位進行覆核。另，本年度委任會計師查核結果，未發現違反誠信經營守則之重大情事。
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評估往來對象誠信紀錄
並於契約中明定誠信行為條款 | - 本公司與供應商、客戶或其他商業往來對象建立商業關係前，先評估其合法性、誠信經營政策，及有無不誠信行為之紀錄。並於從事商業行為之過程中，向對方說明公司之誠信經營政策與相關規定，並明確拒絕直接或間接提供、承諾、要求或收受任何形式或名義之不正當利益，一旦發現不誠信行為，即立即停止往來並列為拒絕往來對象。
- 另於商業契約中將遵守誠信經營政策納入契約條款，包含：明確合理之付款內容、涉及不誠信行為情事之處理、違反禁止佣金、回扣或其他利益之契約條款之處理。
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| 內控自評及內外部稽核查核 | - 每年度財務部推動內控自評作業且由稽核單位執行內部稽核查核，共同管理與預防不誠信行為之發生；同時並由稽核單位提報稽核結果於董事會報告；此外公司充分配合會計師稽核及外部(包含業主/第三方單位)稽核作業，以期落實零重大缺失之目標。
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| 建立分級授權與監督機制 | - 建立明確權責劃分的《董事會暨經理部門權責劃分表》與《主管授權明細表》，實施多層審核與分級授權機制，降低單一員工操縱風險。
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| 誠信經營之教育訓練 | - 本公司要求所有新人於入職三個月內皆應接受「誠信經營守則與道德行為準則」、「內線交易之相關法令及案例分析」等九門之數位學習課程並要求應通過成果測驗滿分始合格。另本公司113年度針對全體具公司網域權限員工皆納入年度例訓並要求應通過成果測驗滿分始合格。
- 113年度全年針對「誠信經營守則與道德行為準則」訓練之總修課人次為1461人次，訓練總時數為365.25小時；針對「內線交易之相關法令及案例分析」訓練之總修課人次為1445人次，訓練總時數為240.83小時，此兩堂通過比率皆為100%，期能積極落實誠信經營及道德行為理念，強化公司治理及風險管控，並建立誠信之企業文化。
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| 公司檢舉制度之運作情形 | - 任何人發現違反誠信經營守則與道德行為準則之行為時，皆可直接向人力資源單位最高主管、稽核單位最高主管、董事長或經由舉報信箱、員工申訴管道提出。對於違反之經理人或員工，將視情節輕重，依人員獎懲辦法相關規定採取包括解僱或解除委任在內之處分。對於違反誠信、清廉原則之業務往來交易對象，公司將嚴正處理，視情節輕重而減少或取消其與公司之合作關係、甚或交予相應之司法機關處理。
- 我們建置多元溝通及申訴管道，確保內外部利害關係人的建議，能夠傳達到公司相對應單位並獲得妥適的回應。若發現有任何違規、不法之虞者，亦可透過相關管道提出申訴及檢舉。針對舉報人身分會嚴加保密並給予保護以避免因此遭受不公平的報復或對待，不會因舉報案件而對舉報人予以解僱、降調、減薪等任何不利處分。
舉報申訴信箱：iisi.ia@iisigroup.com
性騷擾防治信箱：wecare@iisigroup.com
人力資源信箱：hr@iisigroup.com
個資與隱私權保護信箱：privacy@iisigroup.com
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